Ao longo dos seus 45 anos de história, a Fundação Libertas passou por diversas transformações e aperfeiçoamentos, sempre em busca de cumprir seu principal propósito: oferecer e gerir, com excelência, confiança e credibilidade, soluções em previdência e saúde para a maior proteção social e bem-estar de seus clientes.
Na edição de hoje do editorial sobre Governança, será apresentado em mais detalhes o processo de gerenciamento de riscos, que envolve atividades relacionadas a riscos corporativos, riscos de investimentos e controles internos.
Breve linha do tempo
Até meados do ano de 2017, a Fundação contava com uma Gerência de Planejamento e Controles Internos em sua estrutura organizacional, área que se dividia entre atividades relacionadas ao planejamento estratégico e a controles internos. Em 2018, a área passou a se chamar Gerência de Controles Internos e Riscos, visando focar nas atividades de Controles Internos e Riscos Corporativos.
Sempre atenta em cumprir as legislações vigentes e em busca de aprimoramento constante, também em 2018, com a entrada em vigor da Resolução CMN 4.661, foi instituído na Libertas o Comitê de Gestão de Riscos. Porém, em 2020, o comitê foi extinto devido à complexidade e o porte da entidade, nomeando o Diretor-Presidente como Administrador Responsável pela Gestão de Riscos da entidade (ARGR), e posteriormente, a Gerência de Controles Internos e Riscos também passou a atuar nas atividades de Riscos de Investimentos. Na prática, isso significa uma responsabilidade e compromissos com gestão e supervisão, ainda mais rígidos.
Fortalecimento da estrutura de Governança, Riscos e Compliance
Também em 2020, foi implementada uma nova gerência de Compliance na Libertas, mais um forte alicerce na busca do aperfeiçoamento da governança corporativa da Fundação.
A partir de então, deu-se início a uma série de ações e estratégias, como a contração de uma consultoria especializada com a proposta de implantar uma nova metodologia de riscos e controles, mapeamento de processos, revisão da matriz de riscos e controles, além de fornecer o sistema GRC (Governança, Riscos e Compliance). Como resultado deste projeto, em 2022, foram realizadas as adequações dos normativos internos (política de gestão de riscos e a instrução normativa de gestão de riscos e controles), para aderência a nova metodologia, aprovação do dicionário e dos critérios de riscos, entre outros.
Panorama das atividades de Controles Internos e Riscos Corporativos
A área tem por objetivo principal, disseminar a cultura sobre a importância da gestão de riscos e controles internos. Ela atua diretamente na coordenação e assessoria do processo de gestão de riscos (elaboração de cronograma, medição dos riscos, instrução sobre impacto e frequência dos riscos, dentre outros), promovendo o envolvimento de todas as áreas da Fundação para obter como resultado a matriz de riscos resultante, que, na prática, é uma “foto” da realidade da entidade, onde é possível visualizar os riscos de acordo com sua frequência e impacto possíveis.
Outro processo em que atua é o assessoramento ao Conselho Fiscal na elaboração do relatório semestral de Controles Internos, ao realizar a intermediação entre a consultoria terceirizada, áreas de negócio e o Conselho Fiscal, no tocante à solicitação de informações para apoio na elaboração do documento e sempre buscando aperfeiçoamento nas atividades.
A área também é responsável pelo processo de condução nas tratativas de incidentes operacionais, desde o tratamento do incidente até seu fechamento, e na definição das ações para mitigação dos riscos identificados.
Além disso, outro importante papel desempenhado é o de auxiliar os gestores das demais áreas da Fundação no processo de medição dos riscos de suas atividades, de forma a contribuir com orientações, elaboração de cronograma de trabalho, além de instruir sobre impacto e frequência dos riscos.
Panorama das atividades de Riscos de Investimentos
A Fundação, à luz da Resolução CMN 4.994, de 24 de março de 2022, estabelece critérios e parâmetros para identificação, análise, avaliação, monitoramento e controle dos riscos de crédito, mercado, liquidez, operacional, legal, sistêmico, de imagem, relacionado à sustentabilidade e demais riscos inerentes aos investimentos da Fundação, promovendo discussões contínuas sobre o apetite aos riscos que a entidade está disposta a aceitar para atingir seus objetivos.
Ainda, com o intuito de promover ainda mais a transparência e a qualidade técnica nas tomadas de decisões e no monitoramento dos investimentos da Fundação, a área produz mensalmente relatório de acompanhamento dos planos, fomentando as discussões nas reuniões o Comitê de Investimentos. Além disso, elabora o relatório dos fundos de crédito e o book de riscos, com análises de risco por plano.
Por fim, também emite pareceres técnicos sobre os riscos envolvidos nas propostas de investimentos, análise e monitoramento do risco e o retorno esperado dos investimentos administrados por terceiros.
Principais conquistas
Código de Autorregulação em Governança de Investimentos
Em 2021, a Fundação Libertas aderiu ao código de Autorregulação em Governança de Investimentos da Associação Brasileira das Entidades Fechadas de Previdência Complementar (ABRAPP), com foco em demonstrar a aderência dos nossos processos às melhores práticas de governança de investimentos e mantém o compromisso de zelar por uma gestão com integridade e transparência. O próximo passo será a conquista do Selo, que segue em avaliação e deverá ser divulgado ainda em 2023.
Pílula de Conhecimento
Em 2022, foi implementado o projeto interno “Pílula de Conhecimento”, em que são divulgados e disseminados periodicamente, conteúdos interativos e de fácil entendimento, sobre riscos corporativos, riscos de investimentos e controles internos para os colaboradores da entidade.
Book mensal
Ainda em 2022, a área de riscos de investimentos lançou um book mensal com análise mais aprofundada das métricas de riscos para cada um dos planos de previdência da Libertas e análise do cenário local e internacional voltada para o impacto no cenário de riscos. Em 2023, foi elaborado um relatório de crédito destinado ao Comitê de Investimentos, com informações dos fundos sob a ótica de riscos.
Programa Libertas com Você: confira a agenda de visitas de agosto nas patrocinadoras
A Fundação Libertas continua sua série de visitas para atender os colaboradores das patrocinadoras: Codemge, Copasa e MGS.
A Fundação Libertas continua sua série de visitas para atender os colaboradores das patrocinadoras. No mês de agosto, nossa equipe de Relacionamento estará presente nas empresas, com objetivo de estreitar e fortalecer o relacionamento com os colaboradores.
Durante essas visitas, são disponibilizadas informações detalhadas sobre o plano de previdência, abordando suas regras, benefícios, procedimentos de adesão e orientações sobre ajustes nos percentuais de contribuição. Além disso, os atendimentos contam com orientações específicas às dúvidas do participante ou interessado no plano e dicas sobre finanças pessoais.
O “Libertas com Você” faz parte de programa de Educação Previdenciária, Financeira e para a Saúde, o “Papo Certo”, que foi lançado em 2021 pela Libertas buscando contribuir para a segurança financeira e bem-estar de nossos participantes e da sociedade em geral.
Acompanhe abaixo a agenda de encontros em agosto:
Codemge
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Data |
Local |
Horário |
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8/8/2023 |
BH – Cidade Administrativa |
09:00 – 16:00 |
Copasa
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Data |
Local |
Horário |
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1/8/2023 |
Pouso Alegre |
07:00 – 16:00 |
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1/8/2023 |
BH – Mar de Espanha |
08:00 – 17:00 |
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2/8/2023 |
Varginha |
07:00 – 16:00 |
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2/8/2023 |
BH – Concórdia |
08:00 – 17:00 |
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3/8/2023 |
Lavras |
07:00 – 14:00 |
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3/8/2023 |
BH – Grajaú |
08:00 – 17:00 |
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4/8/2023 |
Conselheiro Lafaiete |
07:00 – 16:00 |
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8/8/2023 |
Almenara |
07:00 – 16:00 |
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9/8/2023 |
Juatuba – Sistema Serra Azul |
07:00 – 15:00 |
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10/8/2023 |
Teófilo Otoni |
07:00 – 14:00 |
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11/8/2023 |
Ipatinga |
07:00 – 14:00 |
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14/8/2023 |
Divinópolis |
09:00 – 15:00 |
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16/8/2023 |
Paracatu |
07:00 – 16:00 |
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17/8/2023 |
BH – Mar de Espanha |
08:00 – 17:00 |
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18/8/2023 |
Bom Despacho |
07:00 – 16:00 |
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22/8/2023 |
Contagem |
07:00 – 15:00 |
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22/8/2023 |
Janaúba |
07:00 – 16:00 |
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23/8/2023 |
Montes Claros |
07:00 – 14:00 |
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23/8/2023 |
BH – Jardim Atlântico |
08:00 – 17:00 |
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24/8/2023 |
Diamantina |
07:00 – 16:00 |
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24/8/2023 |
BH – Braúnas |
08:00 – 17:00 |
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25/8/2023 |
Curvelo |
07:00 – 16:00 |
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29/8/2023 |
Araxá |
07:00 – 14:00 |
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29/8/2023 |
BH – São Luiz |
08:00 – 17:00 |
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30/8/2023 |
Frutal |
07:00 – 14:00 |
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30/8/2023 |
BH – Cercadinho |
08:00 – 17:00 |
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31/8/2023 |
São Sebastião do Paraíso |
07:00 – 16:00 |
MGS
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Data |
Local |
Horário |
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16/8/2023 |
BH – Cidade Administrativa |
08:00 – 17:00 |
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31/8/2023 |
BH – Cidade Administrativa |
08:00 – 17:00 |
O programa está disponível para todas as patrocinadoras.
Para mais informações, fale com a gente!
Fonte: Fundação Libertas, em 27.07.2023.